Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке

В 2023 году в РФ появился новый налоговый режим, предназначенный для лиц со статусом самозанятых. Чтобы они могли без проблем вписаться в действующую систему налогообложения, им потребуется оформить целый пакет документов. Дополнительно возникает вопрос, необходимо ли оформить специальный расчетный счет для самозанятых или можно обойтись без него.

Что такое расчетный счет и кому он нужен

Под расчетным понимается открытый банковским учреждением счет. Открываться он должен для того, чтобы юридические или физические лица беспрепятственно производили необходимые им расчеты, а также хранили денежные средства. Ему присваивается собственный номер — неотъемлемая часть банковских реквизитов, средство идентификации.

Используя такой инструмент, физические лица получают:

• зарплаты;
• пенсии;
• социальные выплаты;
• иные поступления.

Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей предназначение счетов несколько иное. С их помощью они:

• ведут расчеты с поставщиками;
• получают и хранят денежные средства;
• вносят выручку;
• уплачивают налоги.

Этот инструмент позволяет пользоваться дополнительными возможностями. С ними ведение бизнеса становится более эффективным. Для ООО и ИП его открытие — не обязанность, а право. Поэтому те, кто желает воспользоваться новым налоговым режимом, тоже в первую очередь стремятся выяснить, должен ли открывать такой счет самозанятый гражданин.

Требует ли закон открывать расчетный счет для самозанятых

Действие нового режима налогообложения касается физических лиц, которые работают на себя, но не зарегистрированы в качестве ИП. Федеральный закон № 422-ФЗ от 27.11.2018 «О проведении эксперимента…» определяет период своего действия 2019-2028 годами. В законе не оговорен способ, с помощью которого покупатели или заказчики услуги должны производить расчеты с исполнителем. Так что согласно действующему законодательству открытие расчетных счетов для самозанятых необязательно, но вести свою деятельность с ними гораздо удобнее.

Способы доступных расчетов, которыми можно воспользоваться, на законодательном уровне определены лишь однажды. Они могут быть:

• наличными расчетами;
• электронными платежами;
• иными формами безналичных расчетов.

При выборе безналичного способа денежные средства поступают на счет, который исполнитель или продавец открыл в кредитной организации. Банковская карта тоже подходит. Следовательно, пользоваться подобным вариантом не возбраняется. Причем не имеет значения, будет ли это уже открытый ранее для других целей, или он открыт специально — чтобы получать доходы в рамках нового налогового режима.

Законодатель не установил верхнего количественного предела. Поэтому ответы на вопросы относительно того, может ли самозанятый иметь расчетные счета, только положительные. Пользоваться таким способом гражданину удобно. Он не только обеспечивает безопасность самой финансовой процедуры, но и делает очень удобным дистанционное взаимодействие между сторонами.

Можно ли открывать расчетный счет самозанятому лицу

Граждане Российской Федерации, работающие на себя, имеют полное право открывать банковские счета. Основание для этого права содержится в Инструкции, разработанной Банком России. Параметры частной практики не должны выходить за рамки действующего законодательства, а также относиться к сфере кредитования.

В каких ситуациях лучше всего его открыть

Расчетный счет — инструмент, с помощью которого можно повысить эффективность ведущегося бизнеса. Он активно используется юридическими лицами и ИП. Так ли необходима подобная возможность тем, кто работает на себя? Их деятельность довольно специфична. Значительная доля их потенциальных клиентов относится к частным лицам. В этом случае для оплаты товаров или услуг чаще всего используются наличные средства. Может ли в таком случае самозанятый выставить счет? Однозначно, да. Но это вовсе не является обязательным условием для проведения сделки.

Пакет документов для открытия счета

Выбравшие новый налоговый режим не пользуются специальными условиями. Для граждан, работающих на себя без оформления ИП, доступно оформление в любом банке на общих основаниях. Для этого требуется лично посетить выбранный банк. С собой необходимо иметь следующие документы:

• удостоверение личности;
• специальную карточку — с образцами подписи и оттиском печати;
• документы, фиксирующие право гражданина, на которого оформлена карта, распоряжаться финансами;
• идентификационный номер, подтверждающий регистрацию человека в налоговом органе в новом качестве.

Этот перечень не является исчерпывающим. Он может быть сокращен или расширен — все зависит от конкретных требований банка.

В каких банках это сделать

Уполномоченными банками стали те из кредитных организаций, что сумели организовать обмен данными с ФНС. Они получили право регистрации налогоплательщиков посредством своих сервисов. В 2023 году в этом списке 5 банковских учреждений:

• Альфа-Банк;
• АК Барс;
• КИВИ Банк;
• Модульбанк;
• Сбербанк.

Тинькофф дал разрешение на использование личных счетов в рамках законодательства о налоге на профессиональный доход. Через них допустимо вести расчеты с клиентами. Можно получить дебетовую карту Tinkoff Black — ее условия одни из самых лучших на кредитно-финансовом рынке.

Выбирая кредитно-финансовое учреждение, гражданин должен обратить внимание на его репутацию, на то, насколько разветвлена его сеть, выгоден ли тарифный план, существует ли круглосуточная поддержка.

Отказ в открытии счета: причины и порядок действий

Если после оформления заявления не получено одобрения, это может произойти по нескольким основаниям. К наиболее распространенным относятся следующие:

1. Не полностью собран необходимый пакет документов.
2. Документы заполнены неправильно.
3. Возникло подозрение, что они подложные.
4. Произошли системные ошибки.

Эти недочеты легко поддаются устранению. После этого клиент может подать повторную заявку и добиться ее одобрения. В случае системных ошибок банк сам решает возникшие проблемы.

Где можно открыть счет онлайн

Пока не все банковские учреждения готовы предоставить клиентам-плательщикам налога на профессиональный доход возможность открыть расчетный счет онлайн. В числе первых решили эту проблему «Локобанк» и банк «Открытие».

Можно ли получать доход самозанятому на обычный банковский счет

На счет, открытый на физическое лицо, противозаконно переводить финансовые средства, полученные в качестве дохода от предпринимательской деятельности. Это связано со спецификой учета доходов и тем, что они должны контролироваться федеральной налоговой службой.

Расчетный счет для иностранных самозанятых граждан

Специальная Инструкция Банка России предусматривает возможность открытия счета и иностранными гражданами. Им тоже доступна самозанятость. Дополнительно к пакету документов, предусмотренных для россиян, иностранцы предоставляют в банк миграционную карту. Если таковой в наличии нет, для открытия счета потребуется документ, который подтверждает право на проживание в России.

При оформлении необходимых документов значительно упрощается процедура перевода денежных средств для осуществления коммерческих целей. Исчезают дополнительные проблемы с налогами — не приходится доказывать, что поступления не являются доходами от предпринимательской деятельности. Минимизируется риск попадания под контроль службы Росфинмониторинга.

Лица, прошедшие соответствующую регистрацию по самозанятости в ФНС по месту нахождения, могут пользоваться специально открытым расчетным счетом. Это в особенности необходимо, если заказчики товара или услуги предпочитают безналичные расчеты. Главное — заключить договор с тем учреждением того банка, который предоставит наиболее выгодные и удобные для работы условия.